Овердрафт

     Ниже представлены основные виды и методики расчета овердрафта, используемые в банковской системе. Статья полезна как в качестве справочного материала, так и для сайтов банков - кредиторов.

 Кредит овердрафт

     Кредит-овердрафт – это вид краткосрочного кредита, выдаваемого банком  клиенту для осуществления им текущих платежей в случае недостатка у клиента собственных оборотных средств. Английское слово overdraft в переводе на русский означает — "перерасход". Другими словами, кредит-овердрафт может предоставляться на короткое время в ситуации, когда у заёмщика сложилась временная некритичная ситуация потребности в "коротких" заёмных средствах.

    Этот кредит-овердрафт характеризуется отсутствием целевого назначения: он может быть потрачен на любые цели, удовлетворяющие потребности клиента. Заёмщику не нужно отчитываться перед кредитором на какие именно цели была израсходована сумма овердрафта. Кредит-овердрафт отличается от обычного кредита способом погашения - погашение такого кредита происходит путём списания необходимых сумм со счёта заёмщика в пользу банка-кредитора.

Формы овердрафта

     Существуют следующие формы овердрафта и соответствующие методики расчета лимита:

Стандартный овердрафт

Расчет лимита стандартного овердрафта:  L = T / 2
где: L - Расчетный лимит овердрафта; Т - минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента.
Минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента в банке рассчитывается следующим образом:
• из каждого месячного кредитового оборота по расчетному счету за последние 3 (три) полных месяца вычитываются по три максимальных поступления в течение соответствующего месяца. В расчете не учитываются полученные средства по кредитам.
• из полученных усеченных оборотов (за 3 месяца), выбирается месяц с наименьшими оборотами, который и используется в последующих расчетах.

Овердрафт авансом

Расчет лимита овердрафта авансом: L = T (a) / 3
где: L - Расчетный лимит овердрафта авансом; Т (а) - минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за вычетом предстоящих платежей по погашению задолженности по кредитам и уплате процентов банкам-кредиторам.
Минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента в банке рассчитывается следующим образом:
• из каждого месячного совокупного кредитового оборота по расчетному счету за последние 3 (три) полных месяца вычитываются по три максимальных поступления в течение соответствующего месяца. В расчете не учитываются полученные кредитором кредиты, а также поступления денежных средств со счетов клиента, открытых в других банках, из полученных усеченных оборотов (за 3 месяца), выбирается месяц с наименьшими оборотами, из него вычитаются суммы в размере предстоящих платежей клиента по погашению задолженности по кредитам и уплате процентов банка-кредитора в течение предстоящих двух месяцев. Полученное значение используется в последующих расчетах.
• решение о дальнейшей работе с клиентом и предоставлении овердрафта авансом принимается к моменту истечения одного месяца (30 календарных дней).

Овердрафт под инкассацию

Расчет лимита: L = I / 1.5
где: L - Расчетный лимит овердрафта под инкассацию; I - минимальный месячный объем наличных поступлений клиента.
Минимальный усеченный месячный объем инкассируемой выручки с учетом сданных самим клиентам рассчитывается следующим образом:
• из каждого месячного объема наличных поступлений на счет клиента за последние 3 (три) полных месяца вычитается по три максимальных зачисления денежной выручки в течении соответствующего месяца, из полученных усеченных объемов наличных поступлений выбирается наименьший, который используется в последующих расчетах.

Технический овердрафт

Расчет лимита технического овердрафта:  L = 0,95 x Su x K  или L = 0.95 x S
где: L - Расчетный лимит овердрафта; Su - сумма средств в валюте, направленных на конвертацию; K - Биржевой курс (рубли/валюта) на день перевода средств; S - сумма гарантированных поступлений на счет клиента в течении ближайших 3 (трех) рабочих дней. После получения ожидаемых поступлений на счет клиента технический овердрафт закрывается.

      Методики расчета овердрафта в различных банках могут иметь свои отличительные особенности, но принцип не меняется. Лимиты стандартного овердрафта, овердрафта авансом и овердрафта под инкассацию пересматривается ежемесячно, с учетом изменений результатов деятельности клиента. Для уверенности в соблюдении лимита, рассчитать овердрафт может каждый бухгалтер.

Овердрафт - кредитные карты

     В банках существует сложившаяся практика оформления физическим лицам кредитных карт овердрафт. Такие кредитные карты овердрафт могут выдаваться сотрудникам предприятий - клиентов данного банка под гарантии самого предприятия. При этом сотрудники должны получать заработную плату на свой счёт в этом банке или на карт-счёт (пластиковую карту). Также кредитные карты овердрафт могут выдаваться вкладчикам банков, если у них может возникнуть краткосрочная потребность в заёмных средствах, а использовать для этих целей депозит представляется нецелесообразным.



Copyright © 2010 Byfin.ru. All Rights Reserved.